El 30 de enero de 2026, la Comisi\u00f3n para el Mercado Financiero (\u201cCMF\u201d) aprob\u00f3 la Circular N\u00b02.368, que actualiza la normativa sobre prevenci\u00f3n del lavado de activos, financiamiento del terrorismo y proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva (\u201cLA\/FT\/FP\u201d), aplicable a bancos, cooperativas y emisores de tarjetas de pago no bancarias, buscando concordancia con la Circular N\u00b0 62 de la Unidad de An\u00e1lisis Financiero (\u201cUAF\u201d).<\/p>\n\n\n\n
A continuaci\u00f3n, se resumen los cambios m\u00e1s relevantes introducidos por la Circular, orientados a reforzar la prevenci\u00f3n y detecci\u00f3n de LA\/FT\/FP, en l\u00ednea con la Circular UAF N\u00b0 62:\u00a0\u00a0<\/strong><\/p>\n\n\n\n Oficial de Cumplimiento:<\/strong> se explicita la exigencia de contar con un Oficial de Cumplimiento, destacando que debe ser un funcionario de alta responsabilidad dentro de la entidad, con acceso a todas las operaciones y transacciones que realiza la entidad junto con la documentaci\u00f3n correspondiente;<\/p>\n\n\n\n Operaciones Sospechosas: <\/strong>Se exige que el an\u00e1lisis de operaciones sospechosas se haga de forma estructurada y trazable, documentando las etapas, gestiones y fuentes consultadas. Adem\u00e1s, se estandariza la nomenclatura, reemplazando el concepto de \u201coperaci\u00f3n inusual\u201d por \u201coperaci\u00f3n sospechosa\u201d;<\/p>\n\n\n\n Operaciones en efectivo:<\/strong> se extiende la obligaci\u00f3n de reportar para incluir dep\u00f3sitos en cuentas bancarias<\/p>\n\n\n\n Debida diligencia y conocimiento del cliente (\u201cDDC\u201d):<\/strong> se adopta la definici\u00f3n de DDC de la Circular N\u00b062 de la UAF y se refuerza como un proceso continuo<\/strong> de an\u00e1lisis de conducta de clientes, tanto en relaciones contractuales como ocasionales;<\/p>\n\n\n\n Beneficiario final: <\/strong>se adopta la definici\u00f3n de beneficiario final de la Circular N\u00b062 de la UAF.<\/p>\n\n\n\n